北京2月21日訊 中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局網(wǎng)站日前發(fā)布的《關(guān)于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定》（〔2022〕24號）顯示，經(jīng)查，廣東證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)星期六股份有限公司（以下簡稱“星期六”，002291.SZ）存在以下違規(guī)問題：

星期六在2018年度財務(wù)報表審計過程中，于審計機(jī)構(gòu)開展存貨監(jiān)盤前發(fā)現(xiàn)有關(guān)門店實物存貨數(shù)量與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)存在差異，為了消除存貨數(shù)據(jù)差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關(guān)門店集中調(diào)送29980雙鞋，存貨監(jiān)盤結(jié)束后又將相關(guān)貨物運(yùn)回成都倉。星期六未將前述數(shù)據(jù)差異及調(diào)貨情況如實告知年報審計機(jī)構(gòu)。此外，星期六未建立業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份機(jī)制，未能提供2019年存貨調(diào)動相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條的規(guī)定。

于洪濤作為星期六董事長兼總經(jīng)理，李剛作為財務(wù)總監(jiān)，對星期六上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條、第五十九條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監(jiān)管措施。

經(jīng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，星期六于2009年9月3日在深交所掛牌，截至2021年10月8日，云南兆隆企業(yè)管理有限公司為第一大股東，持股8813.75萬股，持股比例9.69%。

年報顯示，于洪濤自2018年9月7日至2021年9月6日任董事長兼總經(jīng)理。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向其聘用的保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供與執(zhí)業(yè)相關(guān)的所有資料，并確保資料的真實、準(zhǔn)確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報。保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在為信息披露出具專項文件時，發(fā)現(xiàn)上市公司及其他信息披露義務(wù)人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應(yīng)當(dāng)要求其補(bǔ)充、糾正。信息披露義務(wù)人不予補(bǔ)充、糾正的，保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向公司注冊地證監(jiān)局和證券交易所報告。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條規(guī)定：中國證監(jiān)會可以要求上市公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事、監(jiān)事、高級管理人員對有關(guān)信息披露問題作出解釋、說明或者提供相關(guān)資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見。中國證監(jiān)會對保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性有疑義的，可以要求相關(guān)機(jī)構(gòu)作出解釋、補(bǔ)充，并調(diào)閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務(wù)人、保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時作出回復(fù)，并配合中國證監(jiān)會的檢查、調(diào)查。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

（一） 責(zé)令改正；

（二） 監(jiān)管談話；

（三） 出具警示函；

（四） 將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

（五） 認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

（六） 依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書

〔2022〕24號

關(guān)于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定

星期六股份有限公司、于洪濤、李剛：

經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)星期六股份有限公司（以下簡稱星期六或者公司）存在以下違規(guī)問題：

星期六在2018年度財務(wù)報表審計過程中，于審計機(jī)構(gòu)開展存貨監(jiān)盤前發(fā)現(xiàn)有關(guān)門店實物存貨數(shù)量與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)存在差異，為了消除存貨數(shù)據(jù)差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關(guān)門店集中調(diào)送29980雙鞋，存貨監(jiān)盤結(jié)束后又將相關(guān)貨物運(yùn)回成都倉。星期六未將前述數(shù)據(jù)差異及調(diào)貨情況如實告知年報審計機(jī)構(gòu)。此外，星期六未建立業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份機(jī)制，未能提供2019年存貨調(diào)動相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十條的規(guī)定。

于洪濤作為星期六董事長兼總經(jīng)理，李剛作為財務(wù)總監(jiān)，對星期六上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第五十七條、第五十九條的規(guī)定，我局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監(jiān)管措施。你們應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實加強(qiáng)對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)。星期六應(yīng)如實公開說明2018年年報審計期間財務(wù)系統(tǒng)與有關(guān)門店存貨數(shù)據(jù)差異的具體原因、業(yè)務(wù)系統(tǒng)未保留2019年及以前年度存貨數(shù)據(jù)的具體原因，以及是否存在會計差錯。同時星期六應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，于收到本決定書30日內(nèi)向我局報送整改報告、內(nèi)部問責(zé)情況報告，并抄報深圳證券交易所。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

廣東證監(jiān)局

2022年2月11日