北京7月10日訊中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布陜西監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于對(duì)金堆城鉬業(yè)股份有限公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函措施的決定》（陜證監(jiān)措施字〔2023〕25號(hào)）。

(相關(guān)資料圖)

經(jīng)查，金堆城鉬業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金鉬股份”，601958.SH）控股股東金堆城鉬業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金鉬集團(tuán)”）于2023年1月4日召開第四屆董事會(huì)第八十五次會(huì)議，審議了“關(guān)于金鉬股份債權(quán)類資產(chǎn)賬務(wù)核銷處理的議案”、“關(guān)于金鉬股份部分固定資產(chǎn)報(bào)廢處理的議案”，審議通過后，金鉬股份進(jìn)行了相應(yīng)財(cái)務(wù)處理，相關(guān)資產(chǎn)核銷及報(bào)廢會(huì)計(jì)處理發(fā)生在2022年度。

陜西證監(jiān)局表示，資產(chǎn)核銷及報(bào)廢屬于應(yīng)由上市公司自主、獨(dú)立決策事項(xiàng)，金鉬集團(tuán)對(duì)該類具體事項(xiàng)進(jìn)行事前審批，違反了《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告[2018]29號(hào)）第七十一條第二款和第七十二條第二款的規(guī)定。

關(guān)于獨(dú)立性問題，金鉬股份在2022年年報(bào)中第四節(jié)“公司治理”部分披露“公司控股股東能夠按照《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》要求行使權(quán)力，未有直接或間接干預(yù)公司決策和經(jīng)營活動(dòng)的情形”，金鉬股份未如實(shí)披露存在的獨(dú)立性不足問題，相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第三條第一款和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)-年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告[2021]15號(hào)）第二十八條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《辦法》第五十一條第一款規(guī)定，金鉬股份董事長柳曉峰、董事會(huì)秘書李輝對(duì)該違規(guī)事項(xiàng)負(fù)主要責(zé)任。

根據(jù)《辦法》第五十二條規(guī)定，陜西證監(jiān)局決定對(duì)金鉬股份、柳曉峰、李輝采取出具警示函的監(jiān)管措施。金鉬股份應(yīng)認(rèn)真汲取教訓(xùn)，采取有效措施提高信息披露質(zhì)量，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，并自收到本決定書之日起十五個(gè)工作日內(nèi)提交書面整改報(bào)告。

以下為原文：

關(guān)于對(duì)金堆城鉬業(yè)股份有限公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函措施的決定

金堆城鉬業(yè)股份有限公司、柳曉峰、李輝：

經(jīng)查，你公司控股股東金堆城鉬業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱金鉬集團(tuán)）于2023年1月4日召開第四屆董事會(huì)第八十五次會(huì)議，審議了“關(guān)于金鉬股份債權(quán)類資產(chǎn)賬務(wù)核銷處理的議案”、“關(guān)于金鉬股份部分固定資產(chǎn)報(bào)廢處理的議案”，審議通過后，你公司進(jìn)行了相應(yīng)財(cái)務(wù)處理，相關(guān)資產(chǎn)核銷及報(bào)廢會(huì)計(jì)處理發(fā)生在2022年度。

資產(chǎn)核銷及報(bào)廢屬于應(yīng)由上市公司自主、獨(dú)立決策事項(xiàng)，金鉬集團(tuán)對(duì)該類具體事項(xiàng)進(jìn)行事前審批，違反了《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告[2018]29號(hào)）第七十一條第二款和第七十二條第二款的規(guī)定。關(guān)于獨(dú)立性問題，你公司在2022年年報(bào)中第四節(jié)“公司治理”部分披露“公司控股股東能夠按照《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》要求行使權(quán)力，未有直接或間接干預(yù)公司決策和經(jīng)營活動(dòng)的情形”，你公司未如實(shí)披露存在的獨(dú)立性不足問題，相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第三條第一款和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)-年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告[2021]15號(hào)）第二十八條第一款的規(guī)定。根據(jù)《辦法》第五十一條第一款規(guī)定，董事長柳曉峰、董事會(huì)秘書李輝對(duì)該違規(guī)事項(xiàng)負(fù)主要責(zé)任。

根據(jù)《辦法》第五十二條規(guī)定，我局決定對(duì)你公司、柳曉峰、李輝采取出具警示函的監(jiān)管措施。你公司應(yīng)認(rèn)真汲取教訓(xùn)，采取有效措施提高信息披露質(zhì)量，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，并自收到本決定書之日起十五個(gè)工作日內(nèi)向我局提交書面整改報(bào)告。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

2023年6月27日