北京2月28日訊 金徽股份(603132.SH)今日盤中開板打開漲停，報(bào)22.77元；截至收盤，金徽股份報(bào)21.59元，漲4.30%，振幅10.48%，成交額14.92億元，換手率69.92%，總市值211.15億元。

金徽股份自成立以來(lái)，一直堅(jiān)持有色金屬礦山資源開發(fā)利用的經(jīng)營(yíng)方針，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為：有色金屬的采選和貿(mào)易，主要產(chǎn)品為鋅精礦和鉛精礦（含銀），其中賦存在鉛精礦中的金屬銀單獨(dú)計(jì)價(jià)。

亞特投資系金徽股份控股股東，直接持有公司49500萬(wàn)股股份，占公司總股本的56.25%。李明持有亞特投資98.00%的股權(quán)，亞特投資持有公司56.25%股份，李明為公司的實(shí)際控制人。

2021年12月30日，金徽股份過(guò)會(huì)。證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)審委2021年第143次會(huì)議對(duì)金徽股份提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題為：

1、奧亞實(shí)業(yè)曾將其持有發(fā)行人的部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓給中改院,后奧亞實(shí)業(yè)與中改院簽署了《解除協(xié)議》。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明:(1)中改院投資入股發(fā)行人的程序是否完備,中改院未能如期支付第二筆轉(zhuǎn)讓款的原因及合理性;(2)在《解除協(xié)議》簽署之前中改院作為發(fā)行人的在冊(cè)股東,行使股東權(quán)利是否存在瑕疵,是否構(gòu)成本次發(fā)行的障礙;(3)中改院僅支付部分款項(xiàng)即取得受讓股權(quán)的商業(yè)合理性,若2022年底之前未完成上市,中改院無(wú)需承擔(dān)違約責(zé)任并將獲得其實(shí)際出資額的雙倍返還的商業(yè)合理性;(4)奧亞實(shí)業(yè)與中改院簽署解除協(xié)議的原因,解除協(xié)議是否已經(jīng)完全履行,相關(guān)方是否存在爭(zhēng)議或糾紛,是否存在其他未披露的利益安排。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)說(shuō)明礦山棄置費(fèi)用、礦山恢復(fù)及土地復(fù)墾費(fèi)用的計(jì)提方法,計(jì)提金額是否謹(jǐn)慎,是否與同行業(yè)可比上市公司的計(jì)提方法一致;(2)對(duì)照同行業(yè)可比上市公司情況,說(shuō)明采礦權(quán)、井巷構(gòu)筑物按照累計(jì)查明(保有)儲(chǔ)量總額進(jìn)行攤銷是否合理、謹(jǐn)慎;(3)說(shuō)明鋅礦單位銷售成本大幅低于同行業(yè)可比公司的原因及合理性;(4)說(shuō)明在2019年度確認(rèn)礦業(yè)權(quán)出讓收益負(fù)債的合理性,將計(jì)提的礦業(yè)權(quán)出讓收益全部確認(rèn)為其他非流動(dòng)負(fù)債是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定;(5)結(jié)合未來(lái)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資本性支出、債務(wù)到期時(shí)間等情況,說(shuō)明是否存在影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)擬采取的應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、2018年4月至9月,發(fā)行人采礦業(yè)務(wù)主要采用外包方式,后逐步轉(zhuǎn)為自采。請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)結(jié)合單位產(chǎn)能,說(shuō)明人力、物力投入水平的合理性,是否與同行業(yè)可比公司一致;(2)結(jié)合自采模式涉及人力和資產(chǎn)投入情況,說(shuō)明形成自采能力的時(shí)點(diǎn)及其合理性;(3)說(shuō)明相關(guān)外包服務(wù)價(jià)格是否公允,各月份外包采礦產(chǎn)量的確定是否準(zhǔn)確并與外包服務(wù)費(fèi)匹配;(4)結(jié)合2018年相關(guān)費(fèi)用攤銷、外包費(fèi)用和相關(guān)生產(chǎn)成本情況,說(shuō)明2018年實(shí)現(xiàn)盈利的合理性,投產(chǎn)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)盈利是否屬于行業(yè)普遍情況。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2022年2月22日，金徽股份在上交所主板上市，公開發(fā)行新股9800萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為10.80元/股，募集資金總額為10.58億元，募集資金凈額為9.56億元。

金徽股份最終募集資金凈額較原擬募集資金無(wú)差別。金徽股份2022年2月10日披露的招股書顯示，公司原擬募資9.56億元，其中，4.71億元用于“金徽礦業(yè)股份有限公司徽縣郭家溝鉛鋅礦綠色礦山提升改造項(xiàng)目”，2.00億元用于“甘肅省徽縣郭家溝鉛鋅礦礦區(qū)生產(chǎn)勘探項(xiàng)目”，2.85億元用于“償還銀行貸款”。

金徽股份本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)是華龍證券股份有限公司，保薦代表人為康勇、郭喜明。聯(lián)席主承銷商為中信證券股份有限公司。金徽股份本次發(fā)行費(fèi)用總額為1.02億元，其中華龍證券及中信證券獲得保薦承銷費(fèi)用為6350.40萬(wàn)元。

2019年-2021年，金徽股份營(yíng)業(yè)收入分別為7.99億元、11.22億元、12.52億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1.61億元、3.62億元、4.63億元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為4.79億元、7.12億元、7.58億元。

公司表示，結(jié)合目前公司產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格趨勢(shì)及實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)預(yù)計(jì)測(cè)算，2022年一季度，預(yù)計(jì)開采原礦石約37—39萬(wàn)噸，生產(chǎn)鉛鋅金屬產(chǎn)品量約為1.85—1.95萬(wàn)金屬噸；2022 年一季度，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約為3.20—3.40億元，較上年同期同比增長(zhǎng)約2.56%—9.62%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)約1.40—1.55億元，較上年同期同比增長(zhǎng)約15%—25%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)約1.40—1.55 億元，較上年同期同比增長(zhǎng)約15%—25%。

2021年12月31日，公司資產(chǎn)負(fù)債率（母公司）為52.49%。公司的有息債務(wù)（全部為銀行貸款）余額為19.00億元，占總資產(chǎn)的40.89%，其中短期借款和一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款合計(jì)為12.60億元，占總資產(chǎn)的27.12%，總體來(lái)說(shuō)，公司資產(chǎn)負(fù)債率較高。

因此，公司擬利用本次募集資金中的2.85億元償還銀行貸款，以降低資產(chǎn)負(fù)債率和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高公司的經(jīng)營(yíng)安全性和資產(chǎn)流動(dòng)性，滿足公司業(yè)務(wù)擴(kuò)張和發(fā)展戰(zhàn)略的需要。

近幾年，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，公司的有息債務(wù)一直保持在較高水平，報(bào)告期內(nèi)，公司利息支出分別為2.20億元、1.64億元和1.20億元。公司利用本次募集資金償還銀行貸款，將有效減少財(cái)務(wù)費(fèi)用支出，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高本公司盈利能力。