北京6月23日訊日前，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公布的《關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》（股轉(zhuǎn)掛牌公司管理二函〔2022〕057號(hào)）顯示，經(jīng)查明，內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司(簡(jiǎn)稱“云科數(shù)據(jù)”,873043)有以下違規(guī)事實(shí)：

一、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)

2022年4月29日，云科數(shù)據(jù)披露了《前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)2019年至2020年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及的會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行說明，并對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。其中，調(diào)整影響2020年凈利潤(rùn)-738.08萬元，調(diào)整前2020年凈利潤(rùn)為2658.74萬元，調(diào)整后為1920.67萬元，調(diào)整比例為-27.76%；調(diào)整影響2020年期末凈資產(chǎn)-1382.16萬元，調(diào)整前2020年期末凈資產(chǎn)為6267.39萬元，調(diào)整后期末凈資產(chǎn)為4885.22萬元，調(diào)整比例為-22.05%。

(資料圖)

云科數(shù)據(jù)的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

針對(duì)上述違規(guī)行為，時(shí)任董事長(zhǎng)景偉、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人柳俊東未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，未能保證公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條的規(guī)定。

二、資金占用

2019年，云科數(shù)據(jù)實(shí)際控制人景偉存在通過其他應(yīng)收款占用掛牌公司資金的情形，上述行為構(gòu)成資金占用，日最高占用金額71.85萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)2.14%。截至2022年4月29日，上述占用資金已全部歸還。

實(shí)際控制人景偉違規(guī)占用掛牌公司資金的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》）4.1.4條的規(guī)定。

云科數(shù)據(jù)未采取有效措施防止實(shí)際控制人占用公司資金違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條的規(guī)定，同時(shí)未及時(shí)披露占用資金的情況違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第四十八條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理和信息披露違規(guī)。

三、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保

2022年5月27日，云科數(shù)據(jù)簽署為控股股東內(nèi)蒙古云科一眾（集團(tuán)）有限公司提供擔(dān)保的抵押合同，擔(dān)保金額500萬元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)7.14%。云科數(shù)據(jù)于2022年6月15日召開股東大會(huì)補(bǔ)充審議上述擔(dān)保事項(xiàng)。

云科數(shù)據(jù)的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布，以下簡(jiǎn)稱《公司治理規(guī)則》）第一百零二條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布，以下簡(jiǎn)稱《信息披露規(guī)則》）第四十一條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理和信息披露違規(guī)。

針對(duì)上述違規(guī)行為，時(shí)任董事長(zhǎng)景偉未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《公司治理規(guī)則》第五條、《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，全國股轉(zhuǎn)公司做出如下決定：對(duì)內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司、時(shí)任董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人景偉、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人柳俊東采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

對(duì)于上述懲戒，全國股轉(zhuǎn)公司將記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應(yīng)自收到自律監(jiān)管決定書之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

經(jīng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司成立于2015年12月，注冊(cè)資本4070萬人民幣。公司于2018年10月18日在新三板掛牌，股票簡(jiǎn)稱：云科數(shù)據(jù)，股票代碼：873043，現(xiàn)任主辦券商為開源證券股份有限公司。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引（試行）》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。

云科數(shù)據(jù)2021年年報(bào)顯示，景偉為公司實(shí)際控制人，2018年3月至今任云科數(shù)據(jù)董事長(zhǎng)。

2021年12月31日，云科數(shù)據(jù)發(fā)布的《申請(qǐng)公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市輔導(dǎo)備案及其進(jìn)展公告》顯示，公司于2021年12月24日與開源證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“開源證券”）簽訂了《內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市之輔導(dǎo)協(xié)議》；于2021年12月27日向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)內(nèi)蒙古監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)蒙古證監(jiān)局”）提交了公司首次公開發(fā)行股票并在北京證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“北交所”）上市輔導(dǎo)備案申請(qǐng)材料。內(nèi)蒙古證監(jiān)局于2021年12月30日予以受理，公司輔導(dǎo)期自2021年12月30日開始計(jì)算，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為開源證券。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第四十八條：掛牌公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生或董事會(huì)決議之日起及時(shí)披露：

（一）掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人發(fā)生變更；

（二）掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金；

（三）法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持掛牌公司股份；

（四）任一股東所持掛牌公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；

（五）掛牌公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；

（六）掛牌公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；

（七）掛牌公司董事會(huì)就收購與出售重大資產(chǎn)、對(duì)外重大投資（含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等）事項(xiàng)的方案、協(xié)議簽訂作出決議；

（八）掛牌公司董事會(huì)就股票擬在證券交易所上市、或者發(fā)行其他證券品種作出決議；

（九）掛牌公司董事會(huì)就回購股份、股權(quán)激勵(lì)方案作出決議；

（十）掛牌公司變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)（因法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章修訂造成的除外），變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

（十一）掛牌公司董事會(huì)就對(duì)外提供借款（對(duì)控股子公司借款除外）、對(duì)外提供擔(dān)保（對(duì)控股子公司擔(dān)保除外）事項(xiàng)作出決議；

（十二）掛牌公司涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十三）掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員被納入失信聯(lián)合懲戒對(duì)象；

（十四）掛牌公司取得或喪失重要生產(chǎn)資質(zhì)、許可、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件、行業(yè)政策發(fā)生重大變化；

（十五）掛牌公司涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或其他有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查，被移送司法機(jī)關(guān)或追究刑事責(zé)任，受到對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的行政處罰，被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或其他有權(quán)機(jī)關(guān)立案調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施，被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)處以證券市場(chǎng)禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人員，受到對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的行政處罰；

（十六）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)構(gòu)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；

（十七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的，或者中國證監(jiān)會(huì)、全國股轉(zhuǎn)公司、主辦券商認(rèn)定的其他情形。

掛牌公司發(fā)生違規(guī)對(duì)外擔(dān)保，或者資金、資產(chǎn)被控股股東、實(shí)際控制人或其關(guān)聯(lián)方占用的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)事項(xiàng)的整改進(jìn)度情況。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡(jiǎn)稱重大信息），并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布）第三條：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有可能對(duì)公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡(jiǎn)稱重大信息），并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布）第四十一條：掛牌公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司治理相關(guān)規(guī)則須經(jīng)董事會(huì)審議的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。

掛牌公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)、股東大會(huì)決議公告中披露關(guān)聯(lián)交易的表決情況及表決權(quán)回避制度的執(zhí)行情況。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布）第一百零二條：掛牌公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)具備合理的商業(yè)邏輯，在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議。

掛牌公司為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。掛牌公司為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)提供反擔(dān)保。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布）第五條：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方、破產(chǎn)管理人等自然人、機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，誠實(shí)守信，自覺接受全國股轉(zhuǎn)公司的自律管理。

《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條：公眾公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第4.1.4條：控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)應(yīng)切實(shí)保證掛牌公司的獨(dú)立性，不得利用其股東權(quán)利或者實(shí)際控制能力，通過關(guān)聯(lián)交易、墊付費(fèi)用、提供擔(dān)保及其他方式直接或者間接侵占掛牌公司資金、資產(chǎn)，損害掛牌公司及其他股東的利益。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.1條：全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司可以對(duì)本業(yè)務(wù)規(guī)則1.4條規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象采取下列自律監(jiān)管措施：

（一）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事（會(huì)）、監(jiān)事（會(huì)）和高級(jí)管理人員、主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員對(duì)有關(guān)問題作出解釋、說明和披露；

（二）要求申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)公司存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見；

（三）約見談話；

（四）要求提交書面承諾；

（五）出具警示函；

（六）責(zé)令改正；

（七）暫不受理相關(guān)主辦券商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或其相關(guān)人員出具的文件；

（八）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；

（九）限制證券賬戶交易；

（十）向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為；

（十一）其他自律監(jiān)管措施。

監(jiān)管對(duì)象應(yīng)當(dāng)積極配合全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的日常監(jiān)管，在規(guī)定期限內(nèi)回答問詢，按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的要求提交說明，或者披露相應(yīng)的更正或補(bǔ)充公告。

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條：申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司、收購人、破產(chǎn)管理人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方及相關(guān)主體出現(xiàn)違規(guī)行為的，全國股轉(zhuǎn)公司或業(yè)務(wù)部門可以實(shí)施以下自律監(jiān)管措施：

（一）口頭警示，即以口頭形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（二）約見談話，即要求監(jiān)管對(duì)象在指定的時(shí)間和地點(diǎn)就有關(guān)違規(guī)行為接受質(zhì)詢和訓(xùn)誡，并要求其作出解釋說明，采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（三）要求提交書面承諾，即要求監(jiān)管對(duì)象提交在規(guī)定時(shí)間內(nèi)為或不為一定行為的書面承諾；

（四）出具警示函，即以書面形式將有關(guān)違規(guī)事實(shí)或風(fēng)險(xiǎn)狀況告知監(jiān)管對(duì)象，并要求其采取措施及時(shí)防范、補(bǔ)救或者改正；

（五）責(zé)令改正，即要求監(jiān)管對(duì)象停止違規(guī)行為或者限期改正；

（六）要求公開更正、澄清或說明，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)信息披露中的錯(cuò)漏事項(xiàng)進(jìn)行公開更正，或者對(duì)有關(guān)事項(xiàng)或風(fēng)險(xiǎn)情況予以公開澄清或說明；

（七）要求公開致歉，即要求監(jiān)管對(duì)象對(duì)違規(guī)事項(xiàng)以公告形式向投資者公開致歉；

（八）要求限期參加培訓(xùn)或考試，即要求監(jiān)管對(duì)象限期參加指定機(jī)構(gòu)組織的專業(yè)培訓(xùn)或考試，督促其提升守法意識(shí)、職業(yè)操守和執(zhí)業(yè)能力；

（九）要求限期召開投資者說明會(huì)，即要求監(jiān)管對(duì)象限期召開說明會(huì)，就特定事項(xiàng)公開向投資者作出解釋或者說明；

（十）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售，即在一定期限內(nèi)不辦理相關(guān)人員所持掛牌公司股份的解除限售申請(qǐng)；

（十一）建議掛牌公司更換相關(guān)任職人員，即建議掛牌公司更換董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，并及時(shí)選聘符合資格的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員；

（十二）全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。

以下為原文：

全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

股轉(zhuǎn)掛牌公司管理二函〔2022〕057號(hào)

關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定

當(dāng)事人：

內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱云科數(shù)據(jù)），住所地：內(nèi)蒙古呼和浩特市新城區(qū)東二環(huán)東河灣興泰商務(wù)廣場(chǎng)T4寫字樓9樓。

景偉，男，1982年9月出生，時(shí)任董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人。

柳俊東，男，1981年9月出生，時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

經(jīng)查明，云科數(shù)據(jù)有以下違規(guī)事實(shí)：

一、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)

2022年4月29日，云科數(shù)據(jù)披露了《前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)2019年至2020年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及的會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行說明，并對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。其中，調(diào)整影響2020年凈利潤(rùn)-7,380,776.44元，調(diào)整前2020年凈利潤(rùn)為26,587,444.88元，調(diào)整后為19,206,668.44元，調(diào)整比例為-27.76%；調(diào)整影響2020年期末凈資產(chǎn)-13,821,634.02元，調(diào)整前2020年期末凈資產(chǎn)為62,673,868.33元，調(diào)整后期末凈資產(chǎn)為48,852,234.31元，調(diào)整比例為-22.05%。

云科數(shù)據(jù)的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

針對(duì)上述違規(guī)行為，時(shí)任董事長(zhǎng)景偉、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人柳俊東未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，未能保證公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2020年1月3日發(fā)布）第三條的規(guī)定。

二、資金占用

2019年，云科數(shù)據(jù)實(shí)際控制人景偉存在通過其他應(yīng)收款占用掛牌公司資金的情形，上述行為構(gòu)成資金占用，日最高占用金額718,500元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)2.14%。截至2022年4月29日，上述占用資金已全部歸還。

實(shí)際控制人景偉違規(guī)占用掛牌公司資金的行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》）4.1.4條的規(guī)定。

云科數(shù)據(jù)未采取有效措施防止實(shí)際控制人占用公司資金違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條的規(guī)定，同時(shí)未及時(shí)披露占用資金的情況違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2017年12月22日發(fā)布）第四十八條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理和信息披露違規(guī)。

三、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保

2022年5月27日，云科數(shù)據(jù)簽署為控股股東內(nèi)蒙古云科一眾（集團(tuán)）有限公司提供擔(dān)保的抵押合同，擔(dān)保金額5,000,000元，占掛牌公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)7.14%。云科數(shù)據(jù)于2022年6月15日召開股東大會(huì)補(bǔ)充審議上述擔(dān)保事項(xiàng)。

云科數(shù)據(jù)的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司治理規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布，以下簡(jiǎn)稱《公司治理規(guī)則》）第一百零二條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露規(guī)則》（2021年11月12日發(fā)布，以下簡(jiǎn)稱《信息披露規(guī)則》）第四十一條的規(guī)定，構(gòu)成公司治理和信息披露違規(guī)。

針對(duì)上述違規(guī)行為，時(shí)任董事長(zhǎng)景偉未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，違反了《公司治理規(guī)則》第五條、《信息披露規(guī)則》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，我司做出如下決定：

對(duì)內(nèi)蒙古云科數(shù)據(jù)服務(wù)股份有限公司、時(shí)任董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人景偉、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人柳俊東采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

特此提出警示如下：

你方應(yīng)當(dāng)按照《信息披露規(guī)則》《公司治理規(guī)則》等業(yè)務(wù)規(guī)則履行信息披露義務(wù)，保證信息披露真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，規(guī)范公司治理、誠實(shí)守信、規(guī)范運(yùn)作。特此告誡你公司及相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)充分重視上述問題并吸取教訓(xùn)，杜絕類似問題再次發(fā)生。否則，我司將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

對(duì)于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案數(shù)據(jù)庫。掛牌公司應(yīng)自收到本自律監(jiān)管決定書之日起2個(gè)交易日內(nèi)及時(shí)披露相應(yīng)信息。

全國股轉(zhuǎn)公司掛牌公司管理二部

2022年6月17日