北京3月28日訊 深圳證券交易所上市審核委員會(huì)2023年第15次審議會(huì)議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，浙江華遠(yuǎn)汽車科技股份有限公司（簡稱“浙江華遠(yuǎn)”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第71家企業(yè)。

浙江華遠(yuǎn)本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為海通證券股份有限公司，保薦代表人為陳相君、衡碩。這是海通證券今年保薦成功的第4單IPO項(xiàng)目。此前，1月13日，海通證券保薦的廣州安凱微電子股份有限公司過會(huì)；1月20日，海通證券保薦的上海盛普流體設(shè)備股份有限公司過會(huì)；2月13日，海通證券保薦的浙江華業(yè)塑料機(jī)械股份有限公司過會(huì)。

(相關(guān)資料圖)

浙江華遠(yuǎn)是一家專注于定制化汽車系統(tǒng)連接件研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的高新技術(shù)企業(yè)，公司的主要產(chǎn)品為異型緊固件和座椅鎖，廣泛應(yīng)用于汽車車身底盤及動(dòng)力系統(tǒng)、汽車安全系統(tǒng)、汽車智能電子系統(tǒng)、汽車內(nèi)外飾系統(tǒng)等。

截至招股說明書簽署日，溫州晨曦持有公司股份24499.80萬股，持股比例為67.77%，浙江華遠(yuǎn)的實(shí)際控制人為姜肖斐和尤成武，合計(jì)控制浙江華遠(yuǎn)68.46%的股權(quán)，尤成武系姜肖斐配偶之胞弟。其中，姜肖斐和尤成武通過溫州晨曦控制浙江華遠(yuǎn)67.77%的股權(quán)；尤成武通過溫州天璣間接控制浙江華遠(yuǎn)0.69%的股權(quán)。最近兩年內(nèi)，公司的實(shí)際控制人未發(fā)生變化。

浙江華遠(yuǎn)本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，本次擬公開發(fā)行股票不超過9037.50萬股，不低于發(fā)行后總股本的10%。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，不涉及原股東公開發(fā)售股份。浙江華遠(yuǎn)擬募集資金3億元，用于年產(chǎn)28500噸汽車特異型高強(qiáng)度緊固件項(xiàng)目。

上市委會(huì)議現(xiàn)場問詢的主要問題

1.成長性問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人最大的產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域是汽車座椅，報(bào)告期內(nèi)汽車座椅領(lǐng)域的產(chǎn)品收入（含緊固件和鎖具）占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為83.53%、77.14%、74.40%、72.91%；主營業(yè)務(wù)毛利率分別為35.69%、35.56%、32.47%、29.89%，呈下滑趨勢。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明發(fā)行人核心競爭力的具體體現(xiàn)以及針對(duì)毛利率持續(xù)下滑的應(yīng)對(duì)措施；（2）結(jié)合2022年第四季度以來下游汽車行業(yè)變化情況，分析說明發(fā)行人業(yè)務(wù)是否具備成長性；（3）說明相關(guān)信息披露及風(fēng)險(xiǎn)提示是否充分。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

2.財(cái)務(wù)規(guī)范性問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人存在較多財(cái)務(wù)不規(guī)范情形，主要包括關(guān)聯(lián)方資金拆借、個(gè)人卡交易、轉(zhuǎn)貸和以現(xiàn)金形式支付分紅款等。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明上述事項(xiàng)形成的具體原因，是否存在資金占用情形；（2）結(jié)合資金流水核查情況，說明發(fā)行人是否存在未披露的使用個(gè)人銀行卡收付款項(xiàng)情況，是否存在資金體外循環(huán)情形；（3）說明發(fā)行人在賬面存在大額銀行存款的情況下仍通過轉(zhuǎn)貸獲取銀行貸款的合理性；（4）說明相關(guān)內(nèi)部控制制度是否健全有效。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

3.股權(quán)收購問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，發(fā)行人2020年11月收購了浙江華悅的少數(shù)股東權(quán)益。根據(jù)相關(guān)股份收購協(xié)議，浙江華悅對(duì)轉(zhuǎn)讓方劉時(shí)權(quán)累計(jì)尚未清償股東借款合計(jì)1809.92萬元，全部由浙江華甌代為清償。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明浙江華悅對(duì)轉(zhuǎn)讓方劉時(shí)權(quán)借款的背景和原因；（2）說明本次收購相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確、完整。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

4.股東增資問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，2019年11月，麥特邏輯以折合人民幣20000.00萬元的等值美元現(xiàn)金認(rèn)繳發(fā)行人新增注冊(cè)資本1428.57萬元，該筆增資款長期未使用。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明麥特邏輯的增資款長期未使用的原因，增資款的使用是否存在限制性條款；（2）說明麥特邏輯及相關(guān)主體與發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方之間是否存在未披露的利益安排。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

請(qǐng)發(fā)行人：結(jié)合2022年第四季度以來下游汽車行業(yè)變化情況，分析說明對(duì)發(fā)行人業(yè)務(wù)的影響，并在招股說明書“特別風(fēng)險(xiǎn)提示”章節(jié)補(bǔ)充披露。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

2023年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：