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科志股份過會：今年IPO過關第84家華西證券過2單_天天快播

來源：時間：2023-04-03 11:40:31

北京4月3日訊北京證券交易所上市委員會2023年第17次審議會議于2023年3月31日上午召開，審議結果顯示，四川科志人防設備股份有限公司（簡稱“科志股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第84家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會65家，北交所過會19家）。

科志股份本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為華西證券股份有限公司，保薦代表人為李皓、唐忠富。這是華西證券今年保薦成功的第2單IPO項目。此前，3月9日，華西證券保薦的河北瑞星燃氣設備股份有限公司過會。

科志股份屬于“C3595社會公共安全設備及器材制造業(yè)”，主營業(yè)務是人防工程防護設備、防化設備及其配套設備等專用設備的研發(fā)、生產和銷售。

(資料圖)

科志股份控股股東為張社林，其直接持有公司股份8,969.38萬股，占公司總股本93.23%。公司實際控制人為張社林、張文甫，張社林之父張文甫直接持有公司股份9萬股，占公司總股本0.09%，兩人合計持有股份8,978.38萬股，占公司總股本的93.32%，二人持有公司的股份所享有的表決權足以對公司股東大會產生重大影響。2016年10月13日，張社林與張文甫簽訂《一致行動協(xié)議》。

科志股份本次擬以現有9,621萬股股票為基數，向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過3,150萬股普通股股票（含本數，不含超額配售選擇權），本次發(fā)行后公眾股東持股占發(fā)行后股本總額不低于25%；若公司在本次董事會會議至發(fā)行日期間發(fā)生送紅股或資本公積金轉增股本等除權事項，本次發(fā)行數量將作相應調整。本次發(fā)行過程中，科志股份和主承銷商采用超額配售選擇權，超額配售股份數量不得超過未考慮超額配售選擇權發(fā)行規(guī)模的15%。

科志股份擬募集資金36,065.98萬元，全部用于智能生產基地建設項目。

審議意見

1.請發(fā)行人結合具體合同條款、會計處理實際情況，明確披露收入確認相關會計政策，進一步說明收入確認相關會計處理合規(guī)性。

2.請發(fā)行人結合報告期前后獲取訂單的具體執(zhí)行情況，進一步說明報告期發(fā)行人業(yè)績增長的合理性。

3.請發(fā)行人補充披露研發(fā)費用歸集方法及其合理性、規(guī)范性，并清晰、準確披露發(fā)行人的創(chuàng)新性特征。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關于經營業(yè)績。請發(fā)行人：（1）列示報告期各期確認收入對應的前十大訂單的合同簽訂時點、訂單金額、執(zhí)行情況、收入確認時點、收入確認金額與占比、回款金額及占比等情況，進一步說明收入確認相關會計處理的合規(guī)性、是否存在跨期確認收入情形。（2）補充說明應收賬款最新回款情況，并列示長期未收進度款項目的具體情況及對應報告期各期確認收入的金額情況。（3）結合最新業(yè)績、報告期各期新增前十大訂單的具體執(zhí)行情況、期間費用預估情況，補充說明發(fā)行人在銷售區(qū)域集中、下游房地產行業(yè)政策調整、原材料價格大幅波動、采取銷售降價策略等因素影響下，報告期內業(yè)績大幅增長、毛利率大幅提高的合理性，未來是否存在期間費用大幅上漲、業(yè)績大幅下滑風險。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

2.關于研發(fā)。根據申報文件，發(fā)行人成立技術中心，下設研發(fā)部、技術質量部，目前技術人員27人，無全職研發(fā)人員；此外，發(fā)行人正在進行運用NPR負泊松比超材料等多種新材料的防護設備自主研發(fā)。請發(fā)行人補充說明：（1）研發(fā)部和技術質量部的分工及人員安排，技術人員同時負責研發(fā)和非研發(fā)工作的原因和合理性；研發(fā)項目的人員和時間投入是否充分，研發(fā)費用核算是否準確。（2）新材料研發(fā)的進展、累計投入，下一步研發(fā)計劃及預計投入生產的時間。請保薦機構、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

3.關于募投項目可行性和必要性。根據申報文件，（1）發(fā)行人本次募投項目建設完成后，將新增人防門1.2萬樘/年、防化設備過濾器5萬臺/年的產出能力。（2）隨著募投項目的投產，未來發(fā)行人將進一步拓展省內非成都地區(qū)、重慶市和全國的防護業(yè)務，拓展全國防化設備的覆蓋面，消化募投項目產能。（3）發(fā)行人防護設備銷售具有強區(qū)域性限制。如未來市場需求、國家行業(yè)扶持政策、市場和新客戶開拓等方面出現重大不利變化，則可能面臨本次募投項目新增產能無法消化的風險。請發(fā)行人補充說明：（1）對比同行業(yè)公司，發(fā)行人募投項目總投資概算中，“預計新建廠房”投資估算總值及單價的合理性。（2）四川省內年均人防門與防化設備過濾器的市場需求量。（3）如發(fā)行人未來無法取得成渝地區(qū)之外的防護設備銷售業(yè)務資質，對發(fā)行人經營業(yè)績產生的影響。請保薦機構核查上述事項并發(fā)表明確意見。

2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：

序號	公司名稱	上會日期	擬上市地點	保薦機構
1	南京萊斯信息技術股份有限公司	2023/01/03	上交所科創(chuàng)板	中信證券
2	深圳市綠聯科技股份有限公司	2023/01/06	深交所創(chuàng)業(yè)板	華泰聯合
3	深圳市睿聯技術股份有限公司	2023/01/06	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信建投
4	合肥埃科光電科技股份有限公司	2023/01/06	上交所科創(chuàng)板	招商證券
5	廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司	2023/01/11	上交所科創(chuàng)板	中信證券
6	新疆寶地礦業(yè)股份有限公司	2023/01/12	上交所主板	申萬宏源
7	河北科力汽車裝備股份有限公司	2023/01/12	深交所創(chuàng)業(yè)板	長江保薦
8	成都瑞迪智驅科技股份有限公司	2023/01/12	深交所創(chuàng)業(yè)板	國金證券
9	蘇州百勝動力機器股份有限公司	2023/01/12	深交所創(chuàng)業(yè)板	中航證券
10	西安新通藥物研究股份有限公司	2023/01/12	上交所科創(chuàng)板	中信證券
11	山東博苑醫(yī)藥化學股份有限公司	2023/01/13	深交所創(chuàng)業(yè)板	中泰證券
12	北京博華信智科技股份有限公司	2023/01/13	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信證券
13	浙江托普云農科技股份有限公司	2023/01/13	深交所創(chuàng)業(yè)板	國泰君安
14	廣州安凱微電子股份有限公司	2023/01/13	上交所科創(chuàng)板	海通證券
15	機械工業(yè)第九設計研究院股份有限公司	2023/01/17	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信建投
16	杭州景杰生物科技股份有限公司	2023/01/17	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信證券
17	深圳市譽辰智能裝備股份有限公司	2023/01/18	上交所科創(chuàng)板	興業(yè)證券
18	廈門美科安防科技股份有限公司	2023/01/19	深交所創(chuàng)業(yè)板	東吳證券
19	蘇州天脈導熱科技股份有限公司	2023/01/19	深交所創(chuàng)業(yè)板	安信證券
20	廣州康盛生物科技股份有限公司	2023/01/19	深交所創(chuàng)業(yè)板	民生證券
21	上海盛普流體設備股份有限公司	2023/01/20	深交所創(chuàng)業(yè)板	海通證券
22	蘇州珂瑪材料科技股份有限公司	2023/01/20	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信證券
23	福建海通發(fā)展股份有限公司	2023/02/02	上交所主板	中信證券
24	浙江華業(yè)塑料機械股份有限公司	2023/02/13	深交所創(chuàng)業(yè)板	海通證券
25	湖南耐普泵業(yè)股份有限公司	2023/02/13	深交所創(chuàng)業(yè)板	西部證券
26	安徽芯動聯科微系統(tǒng)股份有限公司	2023/02/13	上交所科創(chuàng)板	中信建投
27	廣州明美新能源股份有限公司	2023/02/17	深交所創(chuàng)業(yè)板	德邦證券
28	成都華微電子科技股份有限公司	2023/02/17	上交所科創(chuàng)板	華泰聯合
29	江西威爾高電子股份有限公司	2023/03/01	深交所創(chuàng)業(yè)板	民生證券
30	揚州惠通科技股份有限公司	2023/03/03	深交所創(chuàng)業(yè)板	申萬宏源
31	廣東天承科技股份有限公司	2023/03/03	上交所科創(chuàng)板	民生證券
32	廣東國地規(guī)劃科技股份有限公司	2023/03/09	深交所創(chuàng)業(yè)板	國金證券
33	江蘇常青樹新材料科技股份有限公司	2023/03/13	上交所主板	光大證券
34	江西省鹽業(yè)集團股份有限公司	2023/03/13	上交所主板	申港證券
35	中信金屬股份有限公司	2023/03/13	上交所主板	中信證券、中航證券
36	中重科技（天津）股份有限公司	2023/03/13	上交所主板	國泰君安
37	柏誠系統(tǒng)科技股份有限公司	2023/03/13	上交所主板	中信證券
38	深圳中電港技術股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	中金公司
39	陜西能源投資股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	中信證券、西部證券
40	浙江海森藥業(yè)股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	中信證券
41	華緯科技股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	平安證券
42	南昌礦機集團股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	國信證券
43	重慶登康口腔護理用品股份有限公司	2023/03/13	深交所主板	中信建投
44	江蘇恒尚節(jié)能科技股份有限公司	2023/03/14	上交所主板	華泰聯合
45	浙江萬豐化工股份有限公司	2023/03/14	上交所主板	東興證券
46	常州長青科技股份有限公司	2023/03/14	深交所主板	中信證券
47	江蘇翔騰新材料股份有限公司	2023/03/14	深交所主板	光大證券
48	蕪湖三聯鍛造股份有限公司	2023/03/14	深交所主板	安信證券
49	上海司南衛(wèi)星導航技術股份有限公司	2023/03/16	上交所科創(chuàng)板	民生證券
50	汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司	2023/03/17	深交所創(chuàng)業(yè)板	中國銀河
51	喬鋒智能裝備股份有限公司	2023/03/17	深交所創(chuàng)業(yè)板	安信證券
52	合肥恒鑫生活科技股份有限公司	2023/03/21	深交所創(chuàng)業(yè)板	華安證券
53	新恒匯電子股份有限公司	2023/03/22	深交所創(chuàng)業(yè)板	方正承銷保薦
54	貴州多彩新媒體股份有限公司	2023/03/23	深交所創(chuàng)業(yè)板	中銀證券
55	蘇州鴻安機械股份有限公司	2023/03/23	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信證券
56	浙江華遠汽車科技股份有限公司	2023/03/27	深交所創(chuàng)業(yè)板	海通證券
57	創(chuàng)志科技（江蘇）股份有限公司	2023/03/27	深交所創(chuàng)業(yè)板	東方投行
58	浙江艾羅網絡能源技術股份有限公司	2023/03/28	上交所科創(chuàng)板	招商證券
59	泰凌微電子（上海）股份有限公司	2023/03/28	上交所科創(chuàng)板	安信證券
60	深圳市首航新能源股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	國泰君安
61	深圳市強達電路股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	招商證券
62	江蘇萬高藥業(yè)股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	民生證券
63	安徽久易農業(yè)股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	國元證券
64	浙江小倫智能制造股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	海通證券
65	河北一品制藥股份有限公司	2023/03/31	深交所創(chuàng)業(yè)板	中信建投