編者按：6月29日，廈門國(guó)際投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廈門國(guó)際投資”）遞表港交所，聯(lián)席保薦人為中國(guó)國(guó)際金融香港證券有限公司、中信證券（香港）有限公司、華泰金融控股（香港）有限公司及興證國(guó)際融資有限公司。

招股書顯示，廈門國(guó)際投資是一家在港澳均擁有法人附屬商業(yè)銀行的綜合金融服務(wù)集團(tuán)。公司致力于通過(guò)集友銀行和澳門國(guó)際銀行等下屬子公司在中國(guó)境內(nèi)外提供以銀行業(yè)務(wù)為主，以金融科技為輔的綜合金融服務(wù)。

(相關(guān)資料圖)

截至最后實(shí)際可行日期，廈門國(guó)際投資為廈門國(guó)際銀行的全資附屬公司。發(fā)行完成后，廈門國(guó)際投資仍為廈門國(guó)際銀行的附屬公司。根據(jù)上市規(guī)則，廈門國(guó)際銀行為并將仍為公司的控股股東。

此次赴港上市，廈門國(guó)際投資擬將募集資金分別用于下列用途：用于強(qiáng)化境內(nèi)外附屬機(jī)構(gòu)的資本基礎(chǔ)，以支持公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)高質(zhì)量協(xié)同發(fā)展。

招股書顯示，廈門國(guó)際投資的主要業(yè)務(wù)條線包括企業(yè)銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)及金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。于往績(jī)記錄期間，公司的營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)自于企業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

2020年、2021年、2022年，廈門國(guó)際投資的營(yíng)業(yè)收入分別為58.28億港元、57.02億港元、61.23億港元，利潤(rùn)分別為20.75億港元、36.50億港元、23.89億港元。經(jīng)計(jì)算，2022年，廈門國(guó)際投資的利潤(rùn)同比減少34.54%。

同期，集友銀行的利潤(rùn)分別為8.46億港元、11.19億港元、9.15億港元，經(jīng)計(jì)算，2022年利潤(rùn)同比減少18.26%；澳門國(guó)際銀行的利潤(rùn)分別為14.02億港元、26.84億港元、16.84億港元，經(jīng)計(jì)算，2022年利潤(rùn)同比減少37.26%。

2020年、2021年、2022年，廈門國(guó)際投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為80.35億港元、51.11億港元、-56.78億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國(guó)際投資的資產(chǎn)總值分別為3838.75億港元、4113.70億港元、4193.79億港元，發(fā)放貸款和墊款分別為1938.40億港元、2049.08億港元、2092.77億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國(guó)際投資的負(fù)債總額分別為3552.79億港元、3781.42億港元、3855.75億港元，吸收存款分別為2799.96億港元、2749.31億港元、2895.65億港元。

截至2020年、2021年及2022年12月31日，廈門國(guó)際投資的不良貸款率分別為0.40%、0.61%、1.38%，集友銀行的不良貸款率分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國(guó)際銀行的不良貸款率分別為0.40%、0.48%、1.38%。

此前，第一財(cái)經(jīng)于2023年7月27日發(fā)布報(bào)道《廈門國(guó)際銀行名下港澳兩銀行擬港股上市，去年凈利下滑3成》，文中指出，廈門國(guó)際投資不良率快速提升。在資產(chǎn)質(zhì)量方面，集友銀行和澳門國(guó)際銀行于報(bào)告期內(nèi)的不良率均快速飆升，其中，集友銀行分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國(guó)際銀行為0.40%、0.48%、1.38%。合并口徑下的不良貸款率分別為0.4%、0.61%和1.38%，雖低于同期所有港股上市銀行市場(chǎng)的平均水平，但增速明顯。

遞表港交所

招股書顯示，廈門國(guó)際投資是一家在港澳均擁有法人附屬商業(yè)銀行的綜合金融服務(wù)集團(tuán)。公司致力于通過(guò)集友銀行和澳門國(guó)際銀行等下屬子公司在中國(guó)境內(nèi)外提供以銀行業(yè)務(wù)為主，以金融科技為輔的綜合金融服務(wù)。

截至最后實(shí)際可行日期，廈門國(guó)際投資為廈門國(guó)際銀行的全資附屬公司。發(fā)行完成后，廈門國(guó)際投資仍為廈門國(guó)際銀行的附屬公司。根據(jù)上市規(guī)則，廈門國(guó)際銀行為并將仍為公司的控股股東。截至最后實(shí)際可行日期，廈門國(guó)際銀行概無(wú)單一股東或任何股東組別有權(quán)行使其大多數(shù)投票權(quán)或控制廈門國(guó)際銀行董事會(huì)大多數(shù)成員的組成。

據(jù)招股書介紹，廈門國(guó)際銀行成立于1985年，為中國(guó)內(nèi)地第一家中外合資銀行，總部位于中國(guó)福建省廈門市。于2013年，廈門國(guó)際銀行改制為中國(guó)內(nèi)地城市商業(yè)銀行。廈門國(guó)際銀行為中國(guó)內(nèi)地一家知名且信譽(yù)良好的城市商業(yè)銀行。其業(yè)務(wù)范圍主要包括企業(yè)銀行、零售銀行、金融市場(chǎng)、投資銀行及財(cái)富管理。

此次赴港上市，廈門國(guó)際投資擬將募集資金分別用于下列用途：用于強(qiáng)化境內(nèi)外附屬機(jī)構(gòu)的資本基礎(chǔ)，以支持公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)高質(zhì)量協(xié)同發(fā)展。

2022年利潤(rùn)減少34.54%

招股書顯示，廈門國(guó)際投資的主要業(yè)務(wù)條線包括企業(yè)銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)及金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)。于往績(jī)記錄期間，公司的營(yíng)業(yè)收入主要來(lái)自于企業(yè)銀行業(yè)務(wù)。公司為企業(yè)銀行客戶提供一系列金融產(chǎn)品及服務(wù)，包括公司貸款和墊款、票據(jù)貼現(xiàn)、公司存款、交易銀行服務(wù)及其他手續(xù)費(fèi)以及傭金類產(chǎn)品及服務(wù)（如公司理財(cái)服務(wù)以及保險(xiǎn)及強(qiáng)積金服務(wù)）。

2020年、2021年、2022年，廈門國(guó)際投資的營(yíng)業(yè)收入分別為58.28億港元、57.02億港元、61.23億港元，利潤(rùn)分別為20.75億港元、36.50億港元、23.89億港元。經(jīng)計(jì)算，2022年，廈門國(guó)際投資的利潤(rùn)同比減少34.54%。

同期，集友銀行的利潤(rùn)分別為8.46億港元、11.19億港元、9.15億港元，經(jīng)計(jì)算，2022年利潤(rùn)同比減少18.26%；澳門國(guó)際銀行的利潤(rùn)分別為14.02億港元、26.84億港元、16.84億港元，經(jīng)計(jì)算，2022年利潤(rùn)同比減少37.26%。

2020年、2021年、2022年，廈門國(guó)際投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為80.35億港元、51.11億港元、-56.78億港元。

2022年末發(fā)放貸款和墊款2093億港元吸收存款2896億港元

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國(guó)際投資的資產(chǎn)總值分別為3838.75億港元、4113.70億港元、4193.79億港元，發(fā)放貸款和墊款分別為1938.40億港元、2049.08億港元、2092.77億港元。

其中，集友銀行的資產(chǎn)總值分別為1635.02億港元、1772.04億港元、1818.48億港元，發(fā)放貸款和墊款分別為783.90億港元、841.46億港元、874.89億港元；澳門國(guó)際銀行的資產(chǎn)總值分別為2171.96億港元、2311.05億港元、2342.95億港元，發(fā)放貸款和墊款分別為1154.50億港元、1207.62億港元、1217.88億港元。

2020年末、2021年末、2022年末，廈門國(guó)際投資的負(fù)債總額分別為3552.79億港元、3781.42億港元、3855.75億港元，吸收存款分別為2799.96億港元、2749.31億港元、2895.65億港元。

其中，集友銀行的負(fù)債總額分別為1456.72億港元、1585.18億港元、1640.20億港元，吸收存款分別為1225.73億港元、1267.06億港元、1408.35億港元；澳門國(guó)際銀行的負(fù)債總額分別為2041.81億港元、2146.04億港元、2165.65億港元，吸收存款分別為1584.92億港元、1496.05億港元、1492.67億港元。

不良貸款率逐年上升

截至2020年、2021年及2022年12月31日，廈門國(guó)際投資的不良貸款率分別為0.40%、0.61%、1.38%，集友銀行的不良貸款率分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國(guó)際銀行的不良貸款率分別為0.40%、0.48%、1.38%。

按香港銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及適用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算，截至2020年、2021年及2022年12月31日，集友銀行的普通股一級(jí)資本比率分別為15.66%、14.65%、13.23%，一級(jí)資本充足率分別為17.79%、16.54%、14.36%，總資本比率分別為19.23%、17.85%、16.34%。

按澳門銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及適用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算，截至2020年、2021年及2022年12月31日，澳門國(guó)際銀行的總資本比率分別為13.61%、13.62%、14.67%。

第一財(cái)經(jīng)：不良率快速提升

據(jù)第一財(cái)經(jīng)報(bào)道，按業(yè)務(wù)劃分，廈門國(guó)際投資的企業(yè)銀行業(yè)務(wù)占比在6成左右，零售銀行業(yè)務(wù)占比2成，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)占比2成。不過(guò)，2021年，廈門國(guó)際投資的金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)驟降了3成，其中，集友銀行的金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)下降超7成，2022年進(jìn)一步虧損了0.13億港元。

對(duì)此，廈門國(guó)際投資表示，主要是由于集友銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)凈利息收入減少及金融投資的凈收益減少。

在貸款結(jié)構(gòu)方面，集友銀行和澳門國(guó)際銀行的企業(yè)貸款余額均遠(yuǎn)高于個(gè)人貸款，但企業(yè)貸款增長(zhǎng)發(fā)力，而個(gè)人貸款則以每年兩位數(shù)的速度增長(zhǎng)。

按貸款用途劃分，集友銀行企業(yè)貸款的前五大行業(yè)為與財(cái)務(wù)及金融有關(guān)公司、批發(fā)及零售業(yè)、物業(yè)發(fā)展、制造業(yè)和物業(yè)投資，分別占集友銀行發(fā)放的企業(yè)貸款總額的30.0%、18.2%、12.0%、8.2%及4.9%。

澳門國(guó)際銀行的前五大貸款行業(yè)為物業(yè)發(fā)展、租賃及業(yè)務(wù)服務(wù)、批發(fā)及零售業(yè)、水資源、環(huán)境和公共設(shè)施管理，以及與財(cái)務(wù)及金融有關(guān)公司，分別占澳門國(guó)際發(fā)放的企業(yè)貸款總額的22.9%、20.7%、15.6%、11.1%及9.4%。

在存款結(jié)構(gòu)方面，集友銀行的個(gè)人存款余額高于公司存款，澳門國(guó)際銀行則是公司存款余額高于個(gè)人存款，另外，澳門國(guó)際銀行在報(bào)告期內(nèi)的個(gè)人存款余額在持續(xù)下滑，企業(yè)存款增長(zhǎng)乏力。

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，集友銀行和澳門國(guó)際銀行于報(bào)告期內(nèi)的不良率均快速飆升，其中，集友銀行分別為0.39%、0.80%、1.38%，澳門國(guó)際銀行為0.40%、0.48%、1.38%。合并口徑下的不良貸款率分別為0.4%、0.61%和1.38%，雖低于同期所有港股上市銀行市場(chǎng)的平均水平，但增速明顯。