北京1月6日訊 中國證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2023年第3次發(fā)審委會議于昨日召開，審核結(jié)果顯示，雨中情防水技術(shù)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“雨中情”）首發(fā)未通過。

雨中情的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為東莞證券股份有限公司，保薦代表人為鄭琨、郭彬。

雨中情主要從事建筑防水材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，并提供防水工程施工服務(wù)。公司主要產(chǎn)品為防水卷材、防水涂料系列產(chǎn)品，可為客戶提供“一站式”建筑防水解決方案。

【資料圖】

截至招股說明書簽署之日，公司總股本為15915.00萬股，其中西雨投資直接持有公司7309.54萬股股份，占公司股本總額的45.93%，為公司控股股東。耿進(jìn)玉持有西雨投資80%的股權(quán)，魏杏色持有西雨投資20%的股權(quán)，耿進(jìn)玉和魏杏色通過西雨投資持有并控制公司7309.54萬股股份，占公司股份比例為45.93%；此外，耿進(jìn)玉直接持有公司4933.20萬股股份，占公司股份比例為31.00%；魏杏色直接持有公司1066.80萬股股份，占公司股份比例為6.70%；耿融直接持有公司200.00萬股股份，占公司股份比例為1.26%。耿進(jìn)玉與魏杏色系夫妻關(guān)系，耿融系耿進(jìn)玉與魏杏色之子，三人合計(jì)共同控制公司84.89%的股權(quán)，耿進(jìn)玉、魏杏色、耿融三人系公司實(shí)際控制人。

雨中情原擬在深交所主板發(fā)行數(shù)量不超過5305萬股（含5305萬股），發(fā)行后總股本不超過21220萬股（含21220萬股）。雨中情原擬募集資金161051.21萬元，分別用于山東雨中情防水材料有限公司建設(shè)項(xiàng)目（二期）、富平雨中情防水科技有限公司生產(chǎn)研發(fā)基地（二期）、江蘇雨中情防水材料有限責(zé)任公司建設(shè)項(xiàng)目（三期）、蘭州雨中情防水材料有限公司建筑防水生產(chǎn)項(xiàng)目（二期）、雨中情防水技術(shù)集團(tuán)股份有限公司總部運(yùn)營中心項(xiàng)目。

發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

1.請發(fā)行人代表說明:(1)報(bào)告期逾期應(yīng)收賬款余額逐年上升且上升速度大于收入的原因及合理性,是否存在放寬信用政策調(diào)節(jié)收入的情形;(2)發(fā)行人向天津傳景一次性支付大額履約保證金的原因和合理性,是否屬于行業(yè)慣例,是否存在以履約保證金名義向其借款的情形,是否與其他客戶采取同樣的銷售模式;(3)2022年10月對應(yīng)收款項(xiàng)信用損失進(jìn)行追溯調(diào)整是否符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定,是否符合首發(fā)管理辦法的相關(guān)規(guī)定;(4)發(fā)行人按賬齡計(jì)算的預(yù)期損失率是否充分,計(jì)提比例是否合理,計(jì)提金額是否充分。請保薦代表人說明核查方法、依據(jù)及過程,并發(fā)表明確的核查意見。

2.請發(fā)行人代表說明:(1)報(bào)告期各期綜合毛利率高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性,2022年1-9月發(fā)行人毛利率遠(yuǎn)高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性,高毛利率未來是否可持續(xù);(2)2021年以來經(jīng)營業(yè)績持續(xù)下滑的原因,2022年1-9月扣非歸母凈利潤變動幅度與同行業(yè)可比公司存在顯著差異的原因及合理性,相關(guān)業(yè)績是否真實(shí)準(zhǔn)確;(3)2022年下半年大額銷售原材料瀝青業(yè)務(wù)的真實(shí)性、商業(yè)合理性及持續(xù)性。請保薦代表人說明核查方法、依據(jù)及過程,并發(fā)表明確的核查意見。

2023年IPO被否企業(yè)一覽：