上交所上市審核委員會(huì)2023年第61次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，鼎鎂新材料科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“鼎鎂科技”）首發(fā)不符合發(fā)行條件、上市條件或信息披露要求。

(資料圖)

鼎鎂科技的保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)泰君安證券股份有限公司，保薦代表人鄒濤澤、楊志杰。

鼎鎂科技是國(guó)內(nèi)從事高性能工業(yè)鋁材及相關(guān)制品研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品包括工業(yè)鋁材、自行車(chē)及摩托車(chē)零部件。

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，大金控股有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“大金控股”）直接持有公司 21,741.75 萬(wàn)股，占總股本的 60.39%，為公司直接控股股東。巨大機(jī)械工業(yè)股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“巨大機(jī)械”）一直持有大金控股 100%股權(quán)，為公司間接控股股東，巨大機(jī)械系中國(guó)臺(tái)灣上市公司（9921.TW），報(bào)告期內(nèi)無(wú)實(shí)際控制人，因此鼎鎂科技無(wú)實(shí)際控制人。

鼎鎂科技原擬在上交所主板公開(kāi)發(fā)行數(shù)量不超過(guò)12,000萬(wàn)股，公司原股東不公開(kāi)發(fā)售股份。公司原擬募集資金128,632.79萬(wàn)元，用于“輕量化新材料生產(chǎn)、研發(fā)建設(shè)項(xiàng)目”、“鋁合金輕量化新材料生產(chǎn)線(xiàn)技改項(xiàng)目”、“補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目”。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金繳納情況是否符合《社會(huì)保險(xiǎn)法》《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》《住房公積金管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)的規(guī)定，相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確;（2）相關(guān)應(yīng)付職工薪酬及成本費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定；（3）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金相關(guān)的內(nèi)部控制制度是否健全且被有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)與巨大集團(tuán)關(guān)聯(lián)交易相關(guān)產(chǎn)品的定價(jià)依據(jù)，關(guān)聯(lián)交易和非關(guān)聯(lián)交易平均單價(jià)、毛利率存在差異的原因及合理性，是否構(gòu)成對(duì)巨大集團(tuán)的重大依賴(lài)，是否存在通過(guò)巨大集團(tuán)向發(fā)行人輸送利益的情形。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明涂季冰先生領(lǐng)取大額薪酬的合理性，是否符合發(fā)行人所在行業(yè)及地區(qū)薪酬水平，薪酬在研發(fā)費(fèi)用和管理費(fèi)用間分配的依據(jù)是否充分，以及相應(yīng)研發(fā)費(fèi)用所得稅稅前加計(jì)扣除情況。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

無(wú)