北京3月20日訊 深圳證券交易所上市審核委員會(huì)2023年第11次審議會(huì)議于2023年3月17日召開，審議結(jié)果顯示，汕頭市超聲儀器研究所股份有限公司（簡(jiǎn)稱“汕頭超聲”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會(huì)的第63家企業(yè)。

汕頭超聲本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀河證券股份有限公司，保薦代表人為張悅、王飛。這是中國(guó)銀河今年保薦成功的第1單IPO項(xiàng)目。

(資料圖片)

汕頭超聲是一家主要從事醫(yī)學(xué)影像設(shè)備、工業(yè)無損檢測(cè)設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的國(guó)家級(jí)重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)。

截至招股說明書簽署日，超聲資管持有汕頭超聲219830247股股份，占公司總股本的60.38%，為汕頭超聲的控股股東。汕頭超聲實(shí)際控制人為李德來。2020年9月25日，李德來與林旭斌、陳宏龍、劉洪衛(wèi)、楊金耀、許奕瀚、林盛杰、鄭高侖、陳小波、林武平、余炎雄、陳智發(fā)、李波翰、吳聲崗、周桂榮和韋壁群訂立《一致行動(dòng)協(xié)議》，構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。截至招股說明書簽署日，李德來及其一致行動(dòng)人直接持有超聲資管59.81%的股權(quán)，并通過控制的超研合伙、超康合伙、超安合伙和超臻合伙間接控制超聲資管28.49%的股權(quán)。因此，李德來合計(jì)控制超聲資管88.29%的股權(quán)，通過超聲資管間接控制公司60.38%的股權(quán)，為汕頭超聲的實(shí)際控制人。

汕頭超聲本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，本次發(fā)行股份數(shù)量不低于40453355股、不超過121360064股，占發(fā)行后總股本的比例不低于10.00%，不超過25.00%。本次發(fā)行的股份全部為公開發(fā)行新股，不涉及股東公開發(fā)售股份的情形。汕頭超聲擬募集資金3.11億元，用于醫(yī)用成像產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目、工業(yè)無損檢測(cè)系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目、便攜式DR系統(tǒng)研發(fā)、產(chǎn)業(yè)化及市場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目、創(chuàng)新基地建設(shè)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)問詢的主要問題

1.業(yè)績(jī)波動(dòng)問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入分別為33615.32萬元、32181.61萬元、28408.03萬元、13317.27萬元。2022年發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入為33618.31萬元（經(jīng)審閱），較上年同期增加18.34%，收入增長(zhǎng)主要來源于境外客戶。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)收入下滑的原因；（2）說明2022年外銷收入增長(zhǎng)的原因及合理性；（3）結(jié)合銷售策略、在手訂單等情況，說明發(fā)行人業(yè)務(wù)是否具備成長(zhǎng)性。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

2.經(jīng)銷商管理問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，報(bào)告期內(nèi)經(jīng)銷模式營(yíng)業(yè)收入占比分別為92.72%、93.83%、91.20%、79.21%，其中，與前員工、近親屬等存在特殊關(guān)系經(jīng)銷商的交易金額占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為12.33%、14.22%、16.51%、11.76%。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明與經(jīng)銷商是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或利益輸送行為；（2）說明獲取業(yè)務(wù)的方式是否合法合規(guī)；（3）說明發(fā)行人有關(guān)防范商業(yè)賄賂、規(guī)范招投標(biāo)等方面的內(nèi)部控制制度是否健全有效。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

3.股東持股規(guī)范問題。根據(jù)發(fā)行人申報(bào)材料，2020年9月至2021年2月，發(fā)行人控股股東超聲資管實(shí)施股權(quán)代持實(shí)名制，解除隱名股東與顯名股東之間的股權(quán)代持關(guān)系。2021年，超聲資管對(duì)發(fā)行人改制無償量化的技術(shù)管理股進(jìn)行整改，并支付補(bǔ)償對(duì)價(jià)。

請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明控股股東股權(quán)代持實(shí)名制是否存在爭(zhēng)議和糾紛，是否可能影響發(fā)行人的控制權(quán)認(rèn)定；（2）請(qǐng)結(jié)合技術(shù)管理股的分配情況，說明由超聲資管直接承擔(dān)全部技術(shù)管理股的對(duì)價(jià)，是否存在爭(zhēng)議和糾紛。同時(shí)，請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

無

2023年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：