北京3月29日訊今日，萬(wàn)凱新材料股份有限公司（簡(jiǎn)稱“萬(wàn)凱新材”，301216.SZ）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。萬(wàn)凱新材的發(fā)行價(jià)格為35.68元/股，今日開(kāi)盤跌破發(fā)行價(jià)報(bào)30.00元。截至收盤，萬(wàn)凱新材報(bào)31.81元，跌幅10.85%，成交額10.61億元，換手率48.21%，總市值109.23億元。

萬(wàn)凱新材是聚酯材料研發(fā)、生產(chǎn)、銷售企業(yè)之一，主要產(chǎn)品包括瓶級(jí)PET和大有光PET。

萬(wàn)凱新材的控股股東為正凱集團(tuán)、實(shí)際控制人為沈志剛。截至上市公告書簽署日，控股股東正凱集團(tuán)直接持有萬(wàn)凱新材12,063.9328萬(wàn)股股份、占萬(wàn)凱新材發(fā)行后總股本的35.13%。沈志剛，現(xiàn)任萬(wàn)凱新材董事長(zhǎng)。本次發(fā)行前，沈志剛直接持有萬(wàn)凱新材2257.5674萬(wàn)股股份，持股比例為6.57%。同時(shí)，沈志剛持有正凱集團(tuán)96.25%的股權(quán)，通過(guò)正凱集團(tuán)控制公司46.84%的股份。沈志剛合計(jì)控制萬(wàn)凱新材55.61%的股份。

萬(wàn)凱新材于2021年9月1日首發(fā)過(guò)會(huì)，深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2021年第53次審議會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

1.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人存在關(guān)聯(lián)方資金拆借、轉(zhuǎn)貸事項(xiàng)、開(kāi)具無(wú)真實(shí)交易背景的商業(yè)票據(jù)、通過(guò)個(gè)人銀行卡對(duì)外收付款等行為，實(shí)際控制人存在利用第三方虛開(kāi)的增值稅發(fā)票占用發(fā)行人資金的行為。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)多次出現(xiàn)上述財(cái)務(wù)不規(guī)范行為的原因及整改情況，招股說(shuō)明書是否對(duì)上述情況反映出的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)及整改措施進(jìn)行了適當(dāng)披露。請(qǐng)保薦人代表說(shuō)明核查情況并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人開(kāi)展了原材料貿(mào)易、商品期貨交易、供應(yīng)鏈融資等業(yè)務(wù)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明開(kāi)展上述業(yè)務(wù)的商業(yè)背景、產(chǎn)生較大虧損的原因、相關(guān)內(nèi)控制度是否健全并得到有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人將2020年度原材料貿(mào)易形成的虧損29335.06萬(wàn)元認(rèn)定為非經(jīng)常性損益，申報(bào)后調(diào)整認(rèn)定為經(jīng)常性損益。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明調(diào)整的原因及對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

萬(wàn)凱新材本次在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公開(kāi)發(fā)行股票8585萬(wàn)股（占發(fā)行后總股本的25%），本次發(fā)行全部為新股，無(wú)老股轉(zhuǎn)讓，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）為中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司，保薦代表人為張磊、楊磊杰。萬(wàn)凱新材本次發(fā)行募集資金總額為30.63億元，募集資金凈額為29.15億元。

公司超募14.11億元。2022年3月23日，萬(wàn)凱新材發(fā)布的招股書顯示，公司擬募集資金15.04億元，分別用于年產(chǎn)120萬(wàn)噸食品級(jí)PET高分子新材料項(xiàng)目（二期）、多功能綠色環(huán)保高分子新材料項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

萬(wàn)凱新材本次發(fā)行費(fèi)用總額為1.48億元，其中保薦機(jī)構(gòu)中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)1.23億元。

2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，萬(wàn)凱新材營(yíng)業(yè)收入分別為1,172,506.16萬(wàn)元、968,244.13萬(wàn)元、929,752.22萬(wàn)元、442,113.64萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為19,597.16萬(wàn)元、36,715.15萬(wàn)元、20,256.71萬(wàn)元、18,819.91萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為25,075.50萬(wàn)元、31,805.20萬(wàn)元、17,963.19萬(wàn)元、18,140.03萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為29,563.86萬(wàn)元、62,354.96萬(wàn)元、4,113.95萬(wàn)元、-25,464.26萬(wàn)元。

2021年，萬(wàn)凱新材營(yíng)業(yè)收入為958,676.97萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.11%；歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)44,478.89萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)119.58%；扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)37,646.06萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)109.57%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-57,706.64萬(wàn)元，2020年為4113.95萬(wàn)元。

萬(wàn)凱新材預(yù)計(jì)2022年1-3月的營(yíng)業(yè)收入350,000萬(wàn)元至400,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)41.33%至61.52%；歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)17,000萬(wàn)元至21,500萬(wàn)元；同比增長(zhǎng)19.53%至49.88%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)16,100萬(wàn)元至20,400萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)37.79%至75.03%。