北京1月19日訊今日，上海英方軟件股份有限公司（簡稱“英方軟件”，688435.SH）在上交所科創(chuàng)板上市。截至收盤，英方軟件報(bào)107.00元，漲幅176.77%，振幅72.94%，成交額13.70億元，換手率77.85%，總市值89.35億元。

英方軟件是一家專注于數(shù)據(jù)復(fù)制的軟件企業(yè)，主營業(yè)務(wù)系為客戶提供數(shù)據(jù)復(fù)制相關(guān)的軟件、軟硬件一體機(jī)及軟件相關(guān)服務(wù)。

報(bào)告期內(nèi)公司控股股東、實(shí)際控制人未發(fā)生變化。胡軍擎直接持有公司2,445.50萬股股份，占公司股份總數(shù)的39.09%，為公司控股股東。胡軍擎持有上海愛兔56.60%的財(cái)產(chǎn)份額并擔(dān)任上海愛兔的執(zhí)行事務(wù)合伙人，其配偶江俊持有上海愛兔10.00%的財(cái)產(chǎn)份額，二人合計(jì)控制公司46.29%的股份；胡軍擎擔(dān)任公司董事長兼總經(jīng)理、江俊擔(dān)任公司董事兼副總經(jīng)理。胡軍擎、江俊夫婦為公司的共同實(shí)際控制人。

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2022年5月31日，英方軟件首發(fā)過會(huì)，上市委現(xiàn)場問詢問題：

1.請公司代表結(jié)合公司應(yīng)收賬款逾期、人均創(chuàng)收、已售未激活產(chǎn)品的收入和經(jīng)銷商構(gòu)成等情況說明：（1）行業(yè)未來市場空間以及公司經(jīng)營模式的合理性和可持續(xù)性；（2）公司經(jīng)銷收入是否真實(shí)實(shí)現(xiàn)，是否存在提前確認(rèn)收入的情況，相應(yīng)會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定；（3）公司應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請公司代表說明：（1）海通證券通過公司采購云資源的必要性與合理性；（2）海通證券向公司采購軟件的具體產(chǎn)品，采購量及采購價(jià)格與其他證券公司客戶相比存在差異的具體原因及合理性，是否存在利益輸送等不當(dāng)安排。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)：

1.請公司進(jìn)一步說明：（1）行業(yè)未來市場空間以及公司經(jīng)營模式的合理性和可持續(xù)性；（2）公司經(jīng)銷收入是否真實(shí)實(shí)現(xiàn)，是否存在提前確認(rèn)收入的情況，相應(yīng)會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定；（3）公司應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。請保薦人和申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見。

2.請公司進(jìn)一步說明：（1）海通證券通過公司采購云資源的必要性與合理性；（2）海通證券向公司采購軟件的具體產(chǎn)品，采購量及采購價(jià)格與其他證券公司客戶相比存在差異的具體原因及合理性。請保薦人發(fā)表明確核查意見。

英方軟件本次在上交所科創(chuàng)板發(fā)行數(shù)量為2,094.6737萬股，發(fā)行價(jià)格為38.66元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）是興業(yè)證券股份有限公司，保薦代表人是吳昊、齊明。

英方軟件本次發(fā)行募集資金總額為80,980.09萬元，減除發(fā)行費(fèi)用，募集資金凈額為73,166.34萬元。英方軟件最終募集資金凈額比原計(jì)劃多15721.8萬元。2023年1月16日，英方軟件公布的招股書顯示，公司擬募集資金57,444.54萬元，分別用于行業(yè)數(shù)據(jù)安全和業(yè)務(wù)連續(xù)性及大數(shù)據(jù)復(fù)制軟件升級項(xiàng)目、云數(shù)據(jù)管理解決方案建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心升級項(xiàng)目、營銷網(wǎng)絡(luò)升級項(xiàng)目。

英方軟件本次公開發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)7,813.75萬元（不含增值稅），其中興業(yè)證券股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)5,347.74萬元。

保薦機(jī)構(gòu)安排相關(guān)子公司興證投資管理有限公司參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售，興證投資管理有限公司依據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行與承銷規(guī)則適用指引第1號——首次公開發(fā)行股票》第十八條規(guī)定確定最終獲配股數(shù)1,034,661股，占本次發(fā)行數(shù)量的4.94%，獲配金額39,999,994.26元。興證投資管理有限公司承諾本次跟投獲配股票的限售期為24個(gè)月，限售期自本次公開發(fā)行的股票在上交所上市之日起開始計(jì)算，限售期屆滿后，戰(zhàn)略投資者對獲配股份的減持適用中國證監(jiān)會(huì)和上交所關(guān)于股份減持的有關(guān)規(guī)定。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，英方軟件營業(yè)收入為10,212.17萬元、12,853.97萬元、15,978.05萬元、5,616.48萬元；凈利潤、歸屬于母公司所有者的凈利潤為1,822.18萬元、4,057.98萬元、3,392.22萬元、-696.44萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為1,440.70萬元、2,774.87萬元、2,720.89萬元、-1,019.46萬元。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，英方軟件經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為578.76萬元、1,968.75萬元、1,471.53萬元、-1,461.35萬元；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為10,874.27萬元、12,833.06萬元、16,023.19萬元、6,641.47萬元。

經(jīng)計(jì)算，2019年、2020年、2021年，英方軟件凈現(xiàn)比分別為0.32、0.49、0.43。

2022年1-9月，公司營業(yè)收入為11,398.54萬元，同比增長33.59%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為617.24萬元，同比增長60.61%；經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-2,784.79萬元，上年同期為-2,228.07萬元。

經(jīng)測算，2022年公司營業(yè)收入約為19,637.10萬元至21,446.62萬元，同比增長22.90%至34.23%；預(yù)計(jì)歸屬于母公司所有者的凈利潤約為3,435.25萬元至4,848.69萬元，同比上升1.27%至42.94%；預(yù)計(jì)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤約為2,755.88萬元至4,169.32萬元，同比上升1.29%至53.23%。

招股書顯示，2022年3月31日，公司第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議審議通過《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》，對報(bào)告期內(nèi)公司云資源業(yè)務(wù)按照凈額法核算，并對前期財(cái)務(wù)報(bào)表和附注進(jìn)行更正調(diào)整。鑒于該類業(yè)務(wù)的云上屬性，缺乏實(shí)物形態(tài)且不易理解，為統(tǒng)一核算，公司將云資源業(yè)務(wù)核算由“總額法”調(diào)整為“凈額法”。

隨后，2022年4月30日，公司第三屆董事會(huì)第五次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議審議通過《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》，對報(bào)告期內(nèi)公司軟硬件一體機(jī)業(yè)務(wù)按照調(diào)整后的收入確認(rèn)方法核算，并對前期財(cái)務(wù)報(bào)表和附注進(jìn)行更正調(diào)整。公司出于謹(jǐn)慎性考慮，以一體機(jī)硬件及其軟件許可發(fā)放時(shí)間孰晚進(jìn)行一體機(jī)產(chǎn)品的確認(rèn)。

公司將以上調(diào)整事項(xiàng)作為會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正并追溯調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額的具體影響如下：2019年、2020年、2021年，調(diào)整后營業(yè)收入分別減少981.86萬元、1,072.20萬元、1,592.44萬元。

上述調(diào)整不會(huì)對現(xiàn)金流量表產(chǎn)生影響，對各期凈利潤的影響比例分別為1.42%、1.05%和-1.15%，對凈資產(chǎn)的影響比例分別為-0.34%、-0.08%和-0.18%。